Особенности и условия лизинга на автомобиль для ИП

Многим индивидуальным предпринимателям для начала работы или расширения бизнеса требуется дополнительное оборудование, стоимость которого зачастую превышает финансовые возможности. Например, для использования в транспорте требуется автомобиль (грузовой, легковой) в хорошем состоянии, а классический кредит не всегда удобен или удобен. Лизинг для индивидуального предпринимателя — это возможное решение проблемы, которое состоит из нескольких этапов и имеет некоторые нюансы.

Специфика лизинга для ИП

Долгосрочная финансовая аренда с последующим выкупом — это сделка, в рамках которой транспортное средство или другое оборудование приобретается лизинговой компанией, а клиент оплачивает их денежными средствами (стоимость и проценты). Часто в контракте участвуют третьи стороны: страховая компания, продавец или поставщик.

Внимание! Регистрация предполагает изменение налогообложения для обоих участников — арендодателя и получателя. Чтобы избежать пени и пени со стороны ФНС, необходимо внимательно заполнить декларацию и правильно ввести данные бухгалтерского учета.

Преимущества долгосрочного финансового лизинга (по сравнению с кредитом:

1. 

   Быстрое заключение договора;

2. Минимальные требования — гарантия или поручитель не требуется;
3. Платежеспособность арендатора проверяется, но не всегда является решающей: объект остается в собственности компании на весь период и может быть изъят в любой момент;
4. в случае затруднений легче договориться об отсрочке платежа;
5. Возможный срок — до 5 лет (в некоторых случаях и больше);
6. По завершении предмет договора становится собственностью арендатора.

Внимание! Основное отличие от кредита в том, что соискатель получает в пользование недвижимость, а не деньги. Никаких дополнительных соглашений не требуется (в противном случае купля-продажа). Например, при оформлении аренды на одного подрядчика подрядчик сразу получает автомобиль.

Условия предоставления

Сегодня существует много лизинговых компаний. Перед подачей заявки следует внимательно изучить возможности каждого: иногда условия получения аренды для индивидуальных предпринимателей довольно сильно различаются (например, процентная ставка). Следует проверить организацию на предмет истории транзакций, наличия процедур банкротства и узнать о обзорах. Общие (средние) условия следующие:

Некоторые компании готовы сдавать недвижимость без первоначального взноса индивидуальным предпринимателям. Очень часто — при повторном контакте, после надлежащего выполнения пунктов первой договоренности.

Внимание! Страхование имущества является незаменимым и обязательным. Расходы на содержание несет владелец, а также оплата любых рисков (поломки и т.д.). Это особенно важно при покупке автомобиля в лизинг индивидуальным предпринимателям (таксистам).

Требования к бизнесу

Индивидуальный предприниматель во многом отличается от предприятий и организаций. Поэтому требования, предлагаемые лизинговой компанией, следующие:

1. Возраст — от 21 года;
2. С момента регистрации в качестве ИП должно пройти не менее шести месяцев, в большинстве случаев — 24 месяца;
3. требуется подтверждение стабильного дохода;
4. Предоставляем пакет документов по списку.

важно знать! Некоторые арендодатели предпочитают избегать договорных отношений с индивидуальными предпринимателями в определенных сферах бизнеса. Единого списка (тем более официального) нет, поэтому этот момент нужно уточнить сразу, даже во время телефонных разговоров.

Особенности оформления

Вы можете заключить договор с любой лизинговой компанией или банком, которые предоставляют такие услуги. Соглашение имеет сходство с договорами займа и аренды. Для индивидуальных предпринимателей процесс регистрации немного отличается в связи со спецификой правового статуса. Аренда автомобиля для индивидуального предпринимателя может быть оформлена без предоплаты.

Необходимые документы

Список может меняться в зависимости от компании арендодателя и финансового положения индивидуального предпринимателя. Общий перечень документов следующий:

Отдельные организации могут потребовать документы о кредитных обязательствах физического лица (клиента), наличии имущества. Нюанс в том, что индивидуальный предприниматель отвечает по долгам всем своим имуществом, поэтому арендодателю важно убедиться в финансовой устойчивости соискателя. Дополнительными документами могут быть заключение аудиторской фирмы, сведения о действующих договорах, контрагентах предпринимателя.

Заключение договора

Регистрация сделки осуществляется в несколько этапов. Для начала нужно определиться с предметом аренды. Важно учитывать, что выбранное оборудование может не соответствовать требованиям компании. Например, у многих арендаторов есть список рекомендованных автомобилей для перевозки. К ним относятся грузовики КАМАЗ, ГАЗели, модели такси среднего класса.

Основные этапы заключения договора:

1. Сбор документов;
2. Презентация заявки;
3. Изучение условий, проверка платежеспособности клиента;

4. 

   При положительном решении дата согласовывается и договор утверждается обеими сторонами (по копии на каждого участника с «живыми» штампами и подписями ИП, администраторов);

5. Арендованный предмет выкупает продавец;
6. Имущество передано в собственность арендатору, подписан акт приема-передачи.

Завершающим этапом сделки является переоформление объекта в собственность получателя (например, постановка на учет в ГИБДД, если автомобиль арендуется на индивидуального предпринимателя).

Внимание! Выплаты должны производиться вовремя согласно разработанному графику. В случае нарушения условий договора арендодатель имеет право отказаться от объекта и расторгнуть договор.

Можно ли взять лизинг с нулевым балансом

Отсутствие оборачиваемости денежных средств на счете индивидуального предпринимателя или нулевой баланс может образоваться, если индивидуальный предприниматель только зарегистрирован или просто не ведет хозяйственную деятельность. Для большинства лизинговых компаний это причина отказа от исполнения договора.

Однако в некоторых случаях собственники готовы пойти на уступки. Например, необходимо приобрести автомобили в лизинг индивидуальным предпринимателям, осуществляющим пассажирские перевозки (такси). У большинства предпринимателей такого плана пока нет движения по счету (просто начинать работать не над чем). Компания может уложиться пополам, но условия меняются (например, повышают процентную ставку).

Нюансы налогообложения

Плата за аренду недвижимости зависит от выбранной предпринимателем системы налогообложения. Если расчет основан на ЕНВД, финансовая аренда поможет оптимизировать общие суммы платежей, что сделает использование такого механизма более прибыльным, чем стандартный заем. Арендные платежи признаются в качестве расходов, что уменьшает налоговое сальдо.

важно знать! Чтобы использовать этот метод снижения налога, вам необходимо открыть несколько субсчетов, которые будут отражать транзакцию. Требуется правильная регистрация в бухгалтерии.

Для индивидуальных предпринимателей также актуален вопрос возврата НДС. Предприниматели упрощенной системы налогообложения могут декларировать вычет по налогу на добавленную стоимость (через ФНС), поскольку он входит в основную сумму платежа (например, при аренде автомобиля для IP-такси).

Преимущества лизинга для ИП

По сравнению с другими вариантами приобретения оборудования долгосрочная финансовая аренда имеет ряд преимуществ. Благодаря этим характеристикам лизинг стал одним из самых популярных способов увеличения активов компаний и индивидуальных предпринимателей. Это включает:

1. Возможность быстро получить оборудование и начать им пользоваться;
2. Меньше требований, условий, документов;
3. Вновь зарегистрированному индивидуальному предпринимателю не нужно составлять бизнес-план, подтверждающий рентабельность концепции (как того требует большинство банков и кредитных организаций);
4. Длительный срок действия контракта и возможность пересмотра условий;
5. Согласие третьей стороны (учредители, др.) Не требуется);
6. Оптимизация налогообложения.

Однако есть и «подводные камни». Практически всегда требуется предоплата (первоначальный взнос), размер которой может доходить до половины стоимости объекта. Кроме того, имущество находится в собственности арендодателя на время действия договора и может быть изъято (например, если компания признана банкротом). Рассрочка — беспроцентный кредит — при финансовой аренде не предусмотрена.

Не все банковские организации имеют лизинговые программы. На сегодняшний день индивидуальный предприниматель может обратиться в Сбербанк, ВТБ, Тинькофф, Россельхозбанк, Альфа-Банк.

Любой метод может быть использован для разработки и оптимизации бизнес-процессов. Лизинг для индивидуальных предпринимателей станет оптимальным (а иногда и единственным) вариантом, если все нюансы будут учтены и просчитаны до совершения сделки. Перед подписанием документа следует внимательно изучить каждый пункт, особенно часть, касающуюся одностороннего решения. Юристы лизинговой компании имеют значительный опыт и прописывают положения в первую очередь в интересах своей организации. Если что-то вызывает опасения и представители компании не выходят на связь, лучше найти другую организацию.