Оформление налогового вычета при покупке квартиры: порядок действий

Согласно статье 220 Налогового кодекса РФ граждане России имеют право на налоговый вычет при покупке частного дома или квартиры. Получить деньги смогут только те, кто имеет официальную работу и ежемесячно платит налоги со своего дохода.

Что это такое

Возврат осуществляется путем возврата ранее удержанного налога с физических лиц (НДФЛ). Так что государство пытается оказать гражданам помощь и содействие в самостоятельном приобретении жилплощади.

Законодательство

С официальной заработной платы физических лиц при уплате налога удерживается 13%. Такой же процент от реальной стоимости проживания может быть возвращен по закону. При этом цена квартиры или дома не может быть больше 2 миллионов рублей. Если при покупке квартиры гражданин обратился в банк за помощью, то при возврате денег учитываются уплаченные ему проценты по кредиту. В этом случае окончательная сумма налогового вычета увеличивается до 3 миллионов рублей.

Любой, кто купил дом на отечественном рынке недвижимости, имеет возможность оформить возврат денежных средств в размере 260 тысяч рублей при покупке жилья самостоятельно и 390 тысяч рублей при использовании ипотечного кредита.

Виды вычетов

Заявление о возмещении части уплаченных налогов предъявляется не только при покупке недвижимости.

Возврат денежных средств возможен несколькими способами:

Если вы знаете эти моменты, то вполне возможно компенсировать часть своих расходов, заполнив личную налоговую декларацию.

Кому не положен

В Налоговом кодексе России перечислены категории граждан, имеющих право на получение данной выплаты.

Основные условия выдачи компенсации:

В некоторых случаях даже при соблюдении перечисленных требований может быть получен отказ.

Возмещение части финансовых затрат на покупку дома невозможно, если:

1. Договор заключен между родственниками.
2. Жилье приобреталось при участии граждан в одной из государственных программ социальной поддержки, средства использовались из материнского капитала или у работодателя, оказавшего материальную поддержку своему работнику.
3. Платеж был получен досрочно, и предел был достигнут.

Каждый гражданин, официально зарегистрированный для работы, имеет индивидуальный налоговый номер (ИНН). С его помощью на базе НС можно проверить информацию о наличии задолженности по уплате подоходного налога.

Условия получения

Приобретаемая квартира должна находиться на территории России — это главное условие оформления возврата НДФЛ.

Граждане могут воспользоваться налоговым вычетом в следующих случаях:

Ипотечные кредиты и программы рефинансирования также должны принадлежать организациям, находящимся на территории Российской Федерации.

Сколько раз можно получить

Согласно закону, гражданин может получить возврат налога при покупке квартиры несколько раз до исчерпания лимита в 260 тысяч рублей. Устанавливаемая государством сумма возврата средств, потраченных на покупку недвижимости, ограничена двумя миллионами рублей.

В нескольких случаях подается заявление в УФНС о возмещении части затрат:

Если квартира была приобретена в 2018 году и оформлена в собственность, то с 1 января 2019 года необходимо запросить возмещение части ваших расходов в налоговой инспекции по месту жительства. Размер выплат будет зависеть от количества ежегодных вычетов подоходный налог за прошлый год. Если было уплачено 70 тысяч рублей, ФНС вернет именно эту сумму. Остальные средства будут доступны в ближайшие несколько лет.

Размер

Если жилье было приобретено до 2008 года, то максимальная сумма, с которой можно рассчитать вычет, составляет 1 миллион рублей. При покупке недвижимости после 2008 года лимит был повышен до 2 млн рублей. Таким образом, гражданин может рассчитывать на получение выплат до 260 тысяч рублей.

При покупке квартиры с ипотекой сумма, на которую рассчитывается размер компенсации, составляет 3 миллиона рублей. Кроме того, учитываются проценты по ипотечной ссуде. В итоге компенсация составит 390 тысяч рублей.

Если недвижимость приобретена после 2014 года

Расчет размера компенсации производится с учетом реальных затрат на покупку дома. Если квартира стоит более 2 миллионов рублей, то размер вычета составит 260 тысяч рублей. При более низкой стоимости будет выплачено 13% от стоимости имущества. Оставшаяся сумма будет возвращена в случае последующей покупки другой квартиры.

Если недвижимость приобретена до 2014 года

Если дом был приобретен до 1 января 2014 года, денежная компенсация выплачивается один раз в жизни. Максимальная сумма составит 13% от реальной стоимости квартиры.

Когда сумма затрат меньше установленного состояния, возможность возврата остатка уже не предоставляется при покупке другого жилого помещения.

Пример расчета

Предположим, арендодатель приобрел недвижимость стоимостью 1 156 000 рублей после 1 января 2014 г и имеет право на вычет в размере 150 280 рублей. Запросить возврат оставшихся 109 720 рублей можно будет при покупке другой недвижимости.

Порядок оформления

При подаче заявления на возврат налога следует помнить о нескольких вещах.

Этапы и способы

Вы можете подать заявление на вычет через своего работодателя или напрямую в налоговую службу России.

Для подачи заявления через Национальное Собрание Российской Федерации вам потребуются:

1. Подайте договор купли-продажи.
2. Заполните личную налоговую декларацию. Сделать это можно через личный кабинет на сайте Национального Собрания Российской Федерации.
3. Подать документы и заявление в Аппарат Национального Собрания.
4. Проверка документов занимает 2-3 месяца. Оплата производится на номер счета, указанный в заявке.

Видео дает советы, как заполнить форму 3-НДФЛ.

Если вы намерены получать компенсационные выплаты на постоянном рабочем месте, справку 3-НДФЛ предъявлять не нужно. Однако необходимо будет получить разрешение налоговой инспекции на получение компенсации выбранным способом и передать документ в бухгалтерию работодателя.

Подать заявку в Национальное Собрание Российской Федерации можно несколькими способами:

Проверка предоставленной информации займет не более трех месяцев.

Заявление

Анкету для заполнения можно получить у сотрудника налоговой инспекции.

Вам нужно будет указать:

Основной текст обращения: «Прошу вернуть превышенную сумму НДФЛ за 20 .. одного года на основании ___ (покупка квартиры, строительство жилья или ремонтные работы и отделка помещения) в размере ___ руб. » Затем информация о банке и номер счета для денежных переводов. В конце ставится дата и личная подпись с расшифровкой.

Перечень документов

Перечень документов для налогового вычета на квартиру значительный. Стоит внимательно отнестись к подготовке документов для подачи в Агентство по доходам.

Документы, необходимые для налогового вычета при покупке квартиры:

1. Персональный паспорт и CIF.
2. Контракт на продажу.
3. При участии в долевом строительстве также предоставляется договор.
4. Документ о вводе жилого объекта в эксплуатацию.
5. Квитанции, подтверждающие факт оплаты или выписки из банка о перечислении денежных средств от покупателя на счет строительной компании или предыдущего владельца квартиры.
6. Справка из ЕГРН).
7. Форма 2-НДФЛ. Его отпускают по месту работы.
8. Налоговая декларация (3-НДФЛ).
9. Заявление о предоставлении имущественного вычета.

При покупке квартиры в ипотеку помимо вышеуказанных документов вам понадобится информация о том, как получить ссуду и справку об уплате процентов.

Дополнительные документы:

1. Оригинал кредитного договора с банком.
2. График платежей.
3. Свидетельство о процентной ставке по ипотеке.

Если в договоре приема-передачи установлено, что переданное собственнику помещение находится в стадии строительства и еще не пригодно для проживания, необходимо будет приложить квитанции и квитанции к списку документов. В них должна быть указана сумма, потраченная на ремонт и приобретение необходимых строительных и отделочных материалов.

Как заверить копии

необходимо сделать ксерокопии паспорта и документов на приобретенное жилье, после чего заверить их у нотариуса. Эта процедура потребует дополнительных затрат. Вы можете заверить копии документов самостоятельно: на каждой странице поставить слова «Копия верна», дата и личная подпись с расшифровкой. При отправке документов все оригиналы необходимо привезти с собой, чтобы в случае необходимости предъявить инспектору для проверки.

Через ФНС

предъявить документы на возврат НДФЛ при покупке квартиры можно только через год после въезда в недвижимость. Если необходимо вернуть только налоговый вычет, документы представляются в любое время. Когда от гражданина требуется отчитаться о доходах, полученных за предыдущий год, документы, в том числе 3-НДФЛ, подаются до 30 апреля.

Через работодателя

При подаче документов через работодателя работнику возмещаются выплаты, произведенные им за последние три года, а уплата подоходного налога в размере 13% приостанавливается до тех пор, пока не будет передана полная сумма компенсации. Годы, предшествующие покупке дома, не учитываются. Выплаты будут производиться в течение нескольких лет.

За какой период учтут

Заявки на возмещение расходов принимаются в течение года после покупки квартиры. В России существует срок давности по налоговым вычетам, который не превышает трех лет. Декларацию необходимо подавать только за этот период, а деньги можно вернуть только за последние 3 года.

Например, налогоплательщик купил квартиру в 2018 году. Он сможет запросить налоговый вычет только в 2019 году. Возмещение 13% от стоимости покупки недвижимости будет возможно в период с 2016 по 2018 год.

Варианты обращения за преференцией

Документы о списании можно отправить в Личный кабинет на сайте Сбербанка.

Для этого вам понадобятся:

1. Через сервис «Сбербанк Онлайн» заполните заявку на оказание услуги.
2. Дождитесь звонка личного консультанта, который подскажет, какие документы нужно подавать.
3. Скачивайте электронные копии через защищенный канал связи Сбербанка.
4. Консультант заполнит налоговую декларацию и отправит пакет документов в Налоговое управление.
5. Возвращенный подоходный налог будет зачислен на счет вашей кредитной карты.

Данная услуга может значительно упростить оформление вычета при покупке дома.

Нюансы для супругов

Если покупка была совершена при финансовом участии супругов, к вышеуказанным документам необходимо приложить оригинал и копию свидетельства о браке. Как правило, налоги возмещаются обоим супругам в равных долях. Вопрос должен отражать тот факт, что удержание было распределено между мужем и женой.

Часто задаваемые вопросы

Большинство вопросов к домовладельцам при вычете связаны с заполнением налоговой декларации.

Заполнять декларацию не нужно, если:

1. Оформить возврат денег на постоянном рабочем месте. В бухгалтерии организации или бизнеса есть вся необходимая документация для выплат и налоговых отчислений сотруднику.
2. Обратитесь в Сбербанк за консультацией по заполнению налоговой декларации или за полным пакетом услуг по подготовке всего пакета необходимых документов.

Если ипотека оформлялась в отделении Сбербанка, это еще больше упростит процедуру.

Видео

В этом видео вы можете ознакомиться с некоторыми нюансами оформления возврата уплаченных средств.