Лизинг недвижимости для юридических лиц: о понятии, условия предоставления, процентные ставки, выгоды, подводные камни

Покупка недвижимости для ведения коммерческой деятельности без привлечения собственных финансовых ресурсов — это конкретная возможность, которую лизинг недвижимости предлагает юридическим лицам.

Риски при использовании этого инструмента будут намного ниже, чем при аренде. В отличие от арендодателя, арендодатель не имеет права увеличивать размер регулярных платежей по собственной инициативе.

Лизинг недвижимости для юридических лиц: понятие, условия поставки, процентные ставки, преимущества, подводные камни

Содержание
  1. Что может использоваться в качестве предмета договора?
  2. Требования к лизингополучателям
  3. От чего зависит размер лизинговых платежей?
  4. Как выплатить?
  5. Пошаговая инструкция по оформлению
  6. №1 Выбор недвижимости
  7. №2 Подача заявки и документов
  8. №3 Заключение договора
  9. №4 Оплата авансового платежа
  10. №5 Подписание договора купли-продажи
  11. Возвратная форма лизинга
  12. Выбор ЛК
  13. Конкретные предложения
  14. Плюсы и минусы
  15. Преимущества и недостатки лизинга коммерческой недвижимости для юридических лиц
  16. Лизинг недвижимости или кредит: преимущества и недостатки обоих способов
  17. Какие документы нужны
  18. Заключение договора лизинга
  19. Каков срок договора лизинга, возможно ли досрочное расторжение
  20. Обеспечение лизинга
  21. Лизинг недвижимости для юридических лиц: виды, условия, документы и сроки
  22. Что такое лизинг?
  23. Виды лизинга
  24. Возвратный лизинг для юрлиц
  25. Процентные ставки
  26. Условия лизинга
  27. Требования к заемщикам
  28. Список документов
  29. Сроки предоставления
  30. Как проходит сделка?
  31. Как происходит погашение?
  32. Куда обратиться?
  33. Как взять квартиру?
  34. Преимущества и недостатки
  35. Плюсы
  36. Минусы
  37. Лизинг как форма инвестирования
  38. Лизинг недвижимости для юридических лиц — основные понятия!
  39. Лизинг недвижимости и его выгоды для юридических лиц
  40. Правовые аспекты лизинга недвижимости для бизнеса и оптимизация налогообложения
  41. Подводные камни лизинга: договор для юридических лиц + лизинг авто
  42. Важные моменты договора лизинга
  43. Предмет договора
  44. Права и обязанности лизингополучателя
  45. Лизинговые платежи
  46. Срок договора лизинга
  47. Регистрация имущества
  48. Расторжение договора
  49. Подводные камни лизинга автомобиля
  50. Подводные камни лизинга оборудования
  51. Советы нашим читателям

Что может использоваться в качестве предмета договора?

  • магазины,
  • промышленные здания,
  • офисы
  • квартира,
  • дом,
  • магазины,
  • развлекательные комплексы,
  • гостиницы,
  • заправочная станция,
  • парковка и др.
  • Внимание! Предметом договора не может быть земельный участок.

    Требования к лизингополучателям

    Лизинг недвижимости для юридических лиц: понятие, условия поставки, процентные ставки, преимущества, подводные камни

    Аренда недвижимости для юридических лиц — единственная возможность для многих предприятий малого и среднего бизнеса приобрести офисы, магазины или другие помещения.

    Требования к получателям:

  • срок существования деятельности — от 1 года (реже бывают предложения от 6 месяцев),
  • рентабельность — это безубыточный бизнес,
  • платежеспособность — возможность совершать регулярные платежи,
  • финансовая репутация — без просрочек и долгов.
  • По статистике, удовлетворяются 7 из 10 заявок от юридических лиц. LK также готова сотрудничать с теми, кто получил отказ от банков.

    От чего зависит размер лизинговых платежей?

    Размер регулярных арендных платежей обсуждается с арендодателем на стадии согласования сделки с учетом различных факторов.

    Между ними:

  • платежеспособность юридического лица,
  • стоимость объекта контракта,
  • срок действия договора,
  • дополнительные услуги (страхование, оценка и др.).
  • В среднем годовая ставка удорожания составляет 5,5-8% (без учета размера страховой премии). Плательщик самостоятельно определяет порядок осуществления выплат по страхованию недвижимого имущества — единовременно (раз в год) или регулярно.

    Срок действия контракта от 1 до 10 лет. Рекомендуемый срок — 7 лет (максимум для многих российских лизинговых организаций). На этапе переговоров по соглашению рекомендуется обсудить детали авансовых платежей и продления контракта.

    Как выплатить?

    Лизинг недвижимости для юридических лиц: понятие, условия поставки, процентные ставки, преимущества, подводные камни

    Регулярные выплаты производятся на основании календаря, условия которого согласовываются сторонами при подписании контракта. Обычно они выплачиваются ежеквартально или ежемесячно, но стороны сделки могут согласовывать различные условия.

    Возможные варианты оплаты:

    1. Равномерно. Цена объекта и надбавка делятся на количество периодов оплаты. Вознаграждение будет единым на весь период;
    2. По убыванию. Сумма, уплачиваемая по договору, постепенно уменьшается, что снижает финансовую нагрузку на компанию;
    3. Индивидуально. По согласованию с лизинговой организацией и с учетом условий работы юридического лица.

    Пошаговая инструкция по оформлению

    Лизинг недвижимости для юридических лиц: понятие, условия поставки, процентные ставки, преимущества, подводные камни

    Чтобы стать пользователем недвижимости (автостоянки, торговые площади и т.д.), Бизнес должен пройти несколько этапов:

    №1 Выбор недвижимости

    Арендатору предоставляется свобода выбора в этом вопросе, однако аккредитив может накладывать ограничения (например, по стоимости объекта или дате его постройки).

    №2 Подача заявки и документов

    Лизинговая компания проверяет комплект документов и информации, представленные по выбранному объекту недвижимости, а затем принимает решение. Образец заявки представлен на сайте ЛЦ.

    Список документов:

  • свидетельства ОГРН и ИНН,
  • Карточка компании,
  • локальный акт о назначении на должность главного и главного бухгалтера,
  • выписка из реестра,
  • финансовые и платежные документы (баланс, выписка со счета и т д.),
  • документы на выбранный объект недвижимости.
  • Необходимость предоставления дополнительных документов определяется каждым арендодателем индивидуально.

    №3 Заключение договора

    Арендодатель готовит условия договора, если юридическое лицо соглашается, то подписывает договор.

    №4 Оплата авансового платежа

    Он оплачивается до получения предмета, выбранного для использования. При этом предусмотрен страховой полис.

    №5 Подписание договора купли-продажи

    С продавцом недвижимости заключается договор купли-продажи, после чего ему передается оплата сделки и оформляется передаточный акт.

    Оформление недвижимости в лизинг занимает больше времени, чем легковых, грузовых автомобилей, техники и спецтехники. Обычно это занимает от 15 до 30 дней.

    Возвратная форма лизинга

    Лизинг недвижимости для юридических лиц: понятие, условия поставки, процентные ставки, преимущества, подводные камни

    Действительно, лизинг недвижимости — это финансирование операции, целью которой является получение помещения для юридического лица. Однако бывают ситуации, когда бизнесу необходимо привлечь оборотные ресурсы.

    Для этого был разработан и введен в действие обратный лизинг, в котором лизингополучатель одновременно играет роль продавца. Преимущество представленной формы — возможность использовать недвижимость и привлекать дополнительные ресурсы.

    Как работает обратный контур? Недвижимость продается лизинговой компании, после чего сдается в аренду по договору аренды. Право преимущественной покупки имущества сохраняется за юридическим лицом.

    Выбор ЛК

    Большинство российских арендодателей предлагают индивидуальные программы аренды недвижимости для юридических лиц.

    При анализе предложений ЖК в Москве и других городах России важно учитывать:

    1. скорость удорожания,
    2. срок действия договора,
    3. наличие комиссий,
    4. порядок одностороннего расторжения договора,
    5. условия досрочного погашения и др.

    Только полный анализ предложений финансового рынка позволит вам найти оптимальное и наиболее выгодное решение.

    Лизинг недвижимости для юридических лиц: понятие, условия поставки, процентные ставки, преимущества, подводные камни

    Конкретные предложения

    Название аккредитива Размер первоначального взноса (от стоимости недвижимости) Повышение цены (в год) Срок действия контракта Нюансы
    ВТБ 24 10% и более 5,5% и выше Максимальный срок — 10 лет ВТБ предлагает возможность снять жилую недвижимость и стать собственником квартиры, дома и т.д.
    ПАО Сбербанк 5,3% и выше Сотрудничество ведется исключительно с юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями
    АльфаМКБ 5,84% и выше Сделка может быть совершена в рублях, долларах и евро. Программы предназначены для юридических и физических лиц

    Плюсы и минусы

    Главное преимущество лизинга — оперативное получение жилого или нежилого помещения с минимальным привлечением собственных средств.

    Профессионалы:

  • гибкий график платежей,
  • возможность определения льготного периода,
  • налоговые льготы,
  • простота дизайна.
  • Недостатки:

  • необходимость страхования,
  • переплата (ее размер зависит от курса удорожания),
  • возможность потери имущества при невозможности осуществления платежей.
  • Несмотря на все нюансы, лизинг недвижимости — более выгодный и доступный бизнес для юридических лиц, чем долгосрочное банковское кредитование. Банки настороженно относятся к малому и среднему бизнесу, поэтому большинство предприятий обращаются за помощью к лизинговым компаниям.

    Преимущества и недостатки лизинга коммерческой недвижимости для юридических лиц

    Лизинг недвижимости для юридических лиц: понятие, условия поставки, процентные ставки, преимущества, подводные камни

    Лизинг считается эффективным инструментом, помогающим установить моменты развития бизнеса. Такой договор позволяет купить любую коммерческую недвижимость и в этом его преимущество. Чтобы эффективно использовать выгоды от сделки, юридические лица должны знать о них больше.

    Лизинг недвижимости или кредит: преимущества и недостатки обоих способов

    Оговаривая договор аренды, можно брать офисы, торговые центры, квартиры, производственные цеха и склады, объекты, относящиеся к гостиничному сектору. Для заинтересованных сторон получение недвижимости по данному договору имеет следующие преимущества:

  • мелким предпринимателям выгодно регистрироваться, потому что сумма подлежащего уплате аванса невелика;
  • никаких дополнительных гарантий не требуется;
  • по истечении срока действия этого договора использованный объект недвижимости может быть окончательно выкуплен;
  • налоговые платежи будут небольшими;
  • нет риска двустороннего предконтракта или повышения арендной платы.
  • Кредит обходится клиенту в два раза дороже, чем аренда. Именно кредитные договоры содержат множество скрытых платежей. Покупка недвижимости по контракту этой категории безопасна. Если вы покупаете в кредит, вы должны платить налоги, крупный первый взнос, платить высокие проценты, и аренда не предполагает этих пунктов.

    Для кредита график платежей рассчитывается по стандартной схеме, а для лизинга эти расчеты выполняются индивидуально с учетом потребностей клиента.

    Вы можете узнать больше о различиях между лизингом и кредитом в специальной статье.

    Какие документы нужны

    Чтобы у заинтересованного лица была возможность составить договор на получение недвижимости в аренду, ему необходимо собрать следующий пакет документов:

  • свидетельство о регистрации юридического лица;
  • справка о постановке конкретного руководителя на учет в Государственной налоговой инспекции;
  • действующий устав компании;
  • заказать протокол о назначении конкретного человека руководителем;
  • паспорт юридического лица, являющегося руководителем;
  • идентификационный код ответственного лица;
  • стандартная заявка на лизинг;
  • заполненная анкета для юридических лиц.
  • отсутствует риск безосновательного расторжения двустороннего договора его участниками.
  • Собрав пакет документов, человек имеет возможность подать заявку на регистрацию объекта недвижимости, выбранного для сдачи в аренду.

    Заключение договора лизинга

    Двусторонний договор заключается на срок до 10 лет, подготовка и оформление документов осуществляется после сбора клиентом полного пакета документов.

    Бумажный договор между сторонами должен содержать следующие пункты:

  • какая единица валюты будет использоваться для оплаты полученного в пользование предмета аренды;
  • какой срок заключения договора;
  • потребительская процентная ставка;
  • оплата будет производиться ежемесячно или деньги будут зачисляться ежеквартально;
  • возможность выкупа определенного объекта или помещения, которое используется юридическим лицом в соответствии с оговоренным договором.
  • Лизинг недвижимости для юридических лиц: понятие, условия поставки, процентные ставки, преимущества, подводные камни

    Договор финансового лизинга составляется в присутствии юриста, после чего заверяется. Карта должна содержать следующую информацию:

  • точное описание объекта или помещения, на которые оформляется договор финансовой аренды;
  • моменты порядка ремонта и обслуживания объекта двустороннего договора;
  • точный график платежей;
  • ответственность каждой стороны настоящего соглашения.
  • Контракт выдается обеим сторонам и действует в течение срока, указанного в документе.

    Каков срок договора лизинга, возможно ли досрочное расторжение

    Максимальный срок действия карт на предмет или комнату — 10 лет. Договор аренды можно расторгнуть быстрее при наличии следующих причин:

  • взаимное согласие обеих сторон договора;
  • серьезное нарушение договора одной из сторон;
  • услуги по контракту не были оплачены вовремя;
  • объект договора передается в пользование третьим лицам;
  • допущенные нарушения не устраняются;
  • при необходимости капитальный ремонт объекта недвижимости не производится;
  • объект договора не сдан в эксплуатацию в оговоренные сроки.
  • После расторжения договора имущество возвращается собственнику.

    Лизинг недвижимости для юридических лиц: понятие, условия поставки, процентные ставки, преимущества, подводные камни

    Обеспечение лизинга

    Дизайн конкретного объекта или помещения для субъекта данных должен иметь надежное юридическое обоснование. Поэтому все аспекты договора регулируются в рамках действующего законодательства, так что в случае нарушения обязательств одной из сторон другая имеет гарантию собственной безопасности.

    В целях выполнения надежного момента безопасности в заключаемом договоре могут быть прописаны следующие данные:

  • полная сумма сделки;
  • крайний срок действия квалификации;
  • конкретная сумма предоплаты;
  • кредитная история юридического лица, получающего недвижимость;
  • моменты платежной дисциплины;
  • финансовое положение и рыночная репутация лица, получающего имущество в пользование.
  • Для обеспечения этого типа соглашения указываются обстоятельства, при которых средства будут автоматически объединены. За нарушение сроков оплаты, предусмотренных договором, получателем имущества взимается неустойка.

    Санкции применяются в случае несвоевременной оплаты, неадекватного решения проблемы ремонта и обслуживания товара, утери получателем документов на имущество.

    Лизинг недвижимости для юридических лиц: понятие, условия поставки, процентные ставки, преимущества, подводные камни

    Моменты закрепления договорного соглашения должны быть указаны в оформляемом бумажном документе. Каждый участник договора должен быть проинформирован о моментах внесения лизингового депозита, чтобы в дальнейшем не было проблем.

    заключить такой договор выгоднее, чем брать ссуду. При заключении бумажного договора на недвижимость выгоды получают обе стороны. Юр.

    люди могут ввести в эксплуатацию любой объект недвижимости, не переплачивая проценты за его использование.

    Юридическим лицам необходимо оформить пакет документов для получения аренды, после чего между сторонами составляется договор, который оформляется юридически.

    В случае нарушения правил договора одной из сторон договор аренды может быть расторгнут, имущество возвращается тому, кто предоставил его другой стороне. Способы оплаты и использования собственности оговариваются сторонами заранее.

    Лизинг недвижимости для юридических лиц: виды, условия, документы и сроки

    Привет! «Головная боль» всех юридических лиц — это «действующая» недвижимость. Ведь даже малому бизнесу нужен офис, склад, мастерская или торговый павильон для коммерческой деятельности.

    Конечно, имеет смысл покупать коммерческую недвижимость. Но многие компании не могут вывести из обращения крупные суммы и «заморозить» их на несколько лет.

    Кроме того, есть возможность арендовать офис или склад. Чтобы полностью и полностью зависеть от капризов домовладельца.

    также возможна аренда помещения (с первоначальным взносом или без). Для большинства российских предпринимателей это тоже не вариант — это дорого, проблематично и нет гарантии положительного решения банка.

    Остается последний вариант: сдача недвижимости в аренду юридическим лицам. Юридическое лицо получает объект в пользование на несколько лет, может сэкономить на налогах и по истечении срока выкупить недвижимость по остаточной стоимости.

    Что такое лизинг?

    Товар находится в долгосрочной аренде с правом выкупа. Для юридических лиц это реальная альтернатива покупке, аренде или покупке недвижимости в кредит.

    Виды лизинга

    По типу операций лизинг делится на финансовый и операционный. По условиям, финансовый объект сделки становится собственностью лизингополучателя при расторжении договора.

    Условия эксплуатации позволяют арендодателю сдавать его в аренду несколько раз до истечения стандартного срока полезного использования завода.

    Как правило, строительная и сельхозтехника сдается в аренду по действующей схеме.

    В зависимости от состава участников сделки различают прямой, косвенный и доходный лизинг, а также суб-лизинг и кредитное плечо.

    Лизинг недвижимости для юридических лиц: понятие, условия поставки, процентные ставки, преимущества, подводные камни

    Я не буду сейчас подробно останавливаться на каждом типе. Обращу внимание только на самые популярные среди российских компаний. Речь идет о leaseback — когда собственник недвижимости «играет» одновременно за две стороны сделки: собственника и арендатора.

    Схема возврата в лизинг (обратная:

    1. собственник продает свою недвижимость компании арендодателю;
    2. сразу после принимает в пользование, но уже в долгосрочную аренду;
    3. по окончании контракта бывший собственник выкупает недвижимость.

    К чему такие трудности, если есть старый добрый заем?

  • Сначала компания получает деньги от продажи объекта, который можно использовать в коммерческой деятельности. В этом случае сам объект остается в его полном распоряжении.
  • Во-вторых, стоимость привлеченных таким образом средств будет ниже, чем для банковского кредита под залог недвижимости.
  • В-третьих, улучшается структура баланса (увеличивается доля оборотных средств).
  • В-четвертых, компания экономит на налогах. Допустим, ускоренная амортизация снижает налогооблагаемую прибыль.
  • Возвратный лизинг для юрлиц

    Схема обратной аренды позволяет решить сразу несколько задач:

    1. получить дополнительный оборотный капитал;
    2. юридически снизить налоговую нагрузку;
    3. воспользоваться преждевременной амортизацией.

    Процентные ставки

    При расчете арендной платы используются переменные или фиксированные ставки в рублях, евро или долларах США. Каждый проект оценивается индивидуально. Окончательная сумма переплаты зависит от десятка факторов (срок действия контракта, структура оплаты, размер аванса, валюта, финансовое положение юридического лица, стоимость недвижимости).

    Лизинг недвижимости для юридических лиц: понятие, условия поставки, процентные ставки, преимущества, подводные камни

    Лизинговые компании часто используют термин «повышение» вместо процентных ставок. Это процентная разница между суммой всех платежей по договору и стоимостью объекта с учетом срока аренды. Другими словами, повышение цены — это переплата арендатора (в процентах в год).

    Хочу уточнить, что разница в росте цены при трехлетнем контракте с авансом 20% в четыре раза больше, чем при годовом контракте с авансом 50%.

    Условия лизинга

    Рассмотрим основные условия долгосрочной аренды на примере продукта Альфа-Лизинг. Аренда недвижимости здесь может быть оформлена на срок до 10 лет в рублях, долларах США или евро на сумму от 30 миллионов рублей и более.

    Требования к заемщикам

    Компания должна быть на рынке не менее двух лет. И получите стабильную прибыль, достаточную для оплаты аренды. Объем годовой выручки должен в три или более раз превышать запрашиваемую сумму финансирования.

    Также есть ограничения по виду бизнеса. Как правило, лизинговые компании не работают с игорной индустрией, производством взрывчатых веществ и оружия, перевозкой опасных грузов и атомной энергетикой.

    Список документов

    Все документы должны быть заверены подписью директора и печатью компании.

    1. Финансовая отчетность (с первого по пятый модуль) за последние пять отчетных дат
    2. Подробные расшифровки (активные и пассивные текущие счета, регулярные денежные потоки, ипотека и долги, забалансовые обязательства компании)
    3. Кредитная история за последние два года
    4. Справка из банка о наличии или отсутствии задолженности по кредиту
    5. Данные об обороте счетов на территории РФ
    6. Расследования Налоговой службы по открытым текущим счетам и отсутствию задолженности по налогам и сборам
    7. Обзор структуры выручки за последние пять кварталов
    8. Разъяснение по пункту «Основные средства» и информация по начислению амортизации за последние пять кварталов
    9. Данные о поставщиках и покупателях (5-6 копий договоров)
    10. Данные о рыночной позиции
    11. Управленческая отчетность
    12. Краткое описание компании (в формате бизнес-предложения)
    13. Бизнес-план с описанием проекта
    14. Список инвестиционных затрат
    15. Документы, подтверждающие правоспособность юридического лица (копия Устава, выписка из Реестра юридических лиц Единого государства и другие).

    Сроки предоставления

    Чаще всего недвижимость сдается в долгосрочную аренду на срок от 7 до 10 лет. Также на этапе согласования принято обсуждать условия продления договора или досрочного выкупа объекта.

    Как проходит сделка?

    Лизинг недвижимости для юридических лиц: понятие, условия поставки, процентные ставки, преимущества, подводные камни

    Как и любая финансовая сделка, лизинг осуществляется в несколько этапов:

    1. Компания подает заявку в ЛК.
    2. Лизинговая компания анализирует финансовое состояние потенциального заемщика и проверяет документы на выбранный объект.
    3. Стороны согласовывают условия сделки и выплаты долга.
    4. Кредитный комитет ЛК «дает зеленый свет».
    5. Подписаны договора: купли-продажи и аренды.
    6. Арендодатель оплачивает комиссионные и вносит предоплату.
    7. LK покупает недвижимость у продавца.
    8. Заключен договор страхования (страховая премия оплачивается компанией-заемщиком).
    9. Арендатор принимает арендованное имущество в пользование.

    Как происходит погашение?

    Заемщик может выбрать одну из схем погашения:

  • аннуитет (раз в месяц или раз в квартал);
  • дифференцированное расписание (на одну осень);
  • сезонный возврат;
  • с предоставлением льготного периода;
  • на основе показателей движения денежных средств компании.
  • Куда обратиться?

    Практически все крупные LC предлагают эту услугу.

    Например:

  • Альфа-Лизинг (коммерческие помещения, офисы и магазины);
  • ВТБ24 Лизинг (две программы: Экспресс до 30 млн рублей с авансом 30% и «Стандарт» до 500 млн рублей с авансом 10%);
  • «Уралпромлизинг» (коммерческие здания, офисы, производственные помещения, склады, арендуемые служебные квартиры). Максимальный срок контракта — пять лет.
  • Как взять квартиру?

    В некоторых случаях юридические лица заключают долгосрочную аренду не складов или офисов, а жилых квартир. Чаще всего это офисное помещение для сотрудников (схема позволяет сэкономить на налогах). И такие сделки типичны и для гостиничных компаний.

    Лизинг недвижимости для юридических лиц: понятие, условия поставки, процентные ставки, преимущества, подводные камни

    Преимущества и недостатки

    Плюсы

    1. Необязательно выводить серьезные средства из оборота компании.
    2. заключить договор аренды намного проще, чем получить кредит без справки из банка. Особенно это актуально для молодых компаний с низкими финансовыми показателями.
    3. вы можете использовать ускоренные нормы амортизации.
    4. возможно уменьшение налоговой базы (арендная плата классифицируется как прямые затраты, уменьшающие размер прибыли). Кроме того, компания не платит налог на имущество — эта статья находится на балансе LK. В некоторых случаях возможен возврат НДС.
    5. Договор лизинга можно заключить без дополнительных гарантий.
    6. Гибкий график платежей. Требования к возврату в любом аккредитиве более мягкие, чем в банке. Кому-то удобнее производить равные платежи каждый месяц, кому-то — по схеме «капля», кому-то — учитывать сезонность.
    7. Первоначальные затраты (первоначальный взнос) небольшие или отсутствуют вовсе.
    8. В отличие от условий банковского кредита, арендная плата «включается» только после фактической передачи собственности в пользование.
    9. Условия контракта часто предусматривают возможность досрочного погашения.

    Минусы

    1. На весь период аренды имущество остается в собственности арендодателя. В случае банкротства арендатора объект немедленно изымается.
    2. выбрать на рынке профессиональную лизинговую компанию сложно.
    3. Общая сумма аренды всегда больше окончательной суммы кредита.
    4. Выплаты не зависят от деятельности компании и уровня прибыли.
    5. В режиме лизинга невозможно сдать в аренду земельный участок, на котором находится предмет сделки.

    Лизинг как форма инвестирования

    Долгосрочная аренда недвижимости также может рассматриваться как вариант вложения собственных средств. Можно открыть лизинговую компанию — покупать крупногабаритные объекты и сдавать их на длительный срок. Или вы можете выступить в роли частного инвестора.

    Лизинговые компании часто привлекают инвестиции извне, обещая хорошую прибыль.

    Но, на мой взгляд, лизинг в России остается «сырой» и непрозрачной сферой. А лизинговые вложения сегодня следует рассматривать как агрессивные и неоправданно рискованные.

    Лизинг недвижимости для юридических лиц — основные понятия!

    Лизинг — это финансовая услуга, позволяющая временно использовать полученное в кредит имущество с правом его последующего выкупа. Лизинг чаще всего используется для оптимизации операционной и финансовой деятельности предприятий, но он также помогает снизить налоговую нагрузку. Лизинг финансово похож на обычную аренду.

    Участниками лизинговой сделки являются:

    1. Арендодатель — собственник объекта аренды;
    2. Арендатор — физическое или юридическое лицо, сдающее объект в аренду;
    3. Продавец — организация, у которой арендодатель приобретает арендованный актив.

    Лизинг недвижимости и его выгоды для юридических лиц

    Лизинг недвижимого имущества — это лизинговая операция с недвижимым имуществом.

    Предметом лизинга могут быть производственные здания и склады, офисы и коммерческие объекты, специальные здания, торгово-развлекательные центры, торговые центры, гостиницы и гостиницы, заправочные станции, автостоянки и т.д. Земля не может быть сдана в аренду. Лизинг недвижимого имущества — это вид лизинга недвижимого имущества.

    В этом случае лизингодателем может выступать лизинговая компания или лизинговое подразделение банка. Продавец может быть собственником имущества, арендатор — компания.

    Для юридических лиц лизинг недвижимости — это выгодная альтернатива аренде или покупке недвижимости. Приобретение недвижимости может быть трудным для бизнеса, потому что

    требует единовременного отвлечения больших средств, а получить ссуду на покупку строений в сегодняшних экономических реалиях сложно. Для ссуд этого типа банки требуют залога, которого у компании может не быть.

    В отличие от покупки недвижимости в кредит, при аренде недвижимости сам предмет аренды служит гарантией, что намного выгоднее.

    Основным преимуществом лизинга недвижимости перед лизингом является то, что сданное в аренду имущество становится собственностью юридического лица по истечении срока действия договора. В таблице ниже показаны другие преимущества аренды недвижимости по сравнению с простой арендой.

    1. Особенности Лизинг недвижимости Аренда
    2. Право собственности на арендованный объект по истечении срока договора. Объект переходит в собственность арендатора. Объект остается в собственности арендодателя
    3. Зависимость размера выплат от конъюнктуры рынка Выплаты остаются неизменными Арендная плата может увеличиваться
    4. Средняя продолжительность сделки и стабильность использования недвижимости составляет 4-10 лет, возможность постоянного пользования недвижимостью в течение этого периода — 1-5 лет, досрочное расторжение договоров аренды возможно по инициативе собственника недвижимость

    Лизинг недвижимости для юридических лиц: понятие, условия поставки, процентные ставки, преимущества, подводные камни

    Лизинг недвижимого имущества — это лизинговая операция, объектом которой является недвижимое имущество

    Правовые аспекты лизинга недвижимости для бизнеса и оптимизация налогообложения

    Лизинг недвижимости в нашей стране имеет следующие правовые характеристики:

    1.  Обязательное требование государственной регистрации, в то время как для договоров (финансовой) аренды правила заключения сделок не регламентированы, что является препятствием для сдачи в аренду недвижимости.
    2.  Заключение сделок по аренде недвижимости затруднено с юридической точки зрения из-за того, что аренда земли в России запрещена и сектор недвижимости напрямую с ней связан. Участники сделок должны заключать договоры субаренды земельных участков на время сделок аренды недвижимого имущества.
    3.  Высокая цена и длительный срок амортизации недвижимости.
    4.  Повышенные юридические требования к сделкам со зданиями и сооружениями.
    5.  Неточность и несоответствие правил бухгалтерского учета и налогового законодательства о лизинге, что может привести к нежелательным пени и штрафам.

    Из-за этих проблем не все лизинговые компании предоставляют услуги по аренде недвижимости.

    Несмотря на эти сложности, лизинг зданий становится все более популярным в российском бизнесе, поскольку позволяет приобретать дорогостоящие объекты без единой оплаты их полной стоимости. Кроме того, по окончании сделки недвижимость переходит в собственность арендатора без уплаты выкупа.

    Оптимизация налогообложения — важный аспект лизинга недвижимости для бизнеса. В этом контексте лизинг имеет следующие преимущества:

    1.  Возможность выбора метода учета имущества, полученного в аренду.
    2.  Возможность учета предмета лизинга как на балансе арендатора, так и на балансе собственника.
    3.  Арендную плату можно передать по себестоимости.
    4.  Возможность использования ускоренной амортизации в отношении сдаваемого в аренду имущества.

    Следует иметь в виду, что при аренде недвижимости ее необходимо рассматривать на основе рыночной оценки, которая может превышать ее балансовую стоимость. В этом случае разница в цене может облагаться НДС и налогом на прибыль.

    При заключении договора аренды обычно также заключается кредитный договор или договор о привлечении средств. Дополнительно оформляется договор залога (поручительство.

    При этом создается договор аренды земельного участка, на котором возведен объект аренды.

    При этом право на ускоренную амортизацию объекта и возможность передачи земельного участка в собственность арендатора после выполнения всех требований договора не распространяется на аренду земельного участка.

    Срок полезного использования при аренде недвижимости — десять лет. Это связано с 30-летней нормой износа зданий и сооружений и быстрой амортизацией, при которой срок эксплуатации сокращается в 3 раза. Если на момент аренды здание уже находилось в эксплуатации, оптимальный срок сделки сокращается.

    Несмотря на эти трудности, лизинг недвижимости по-прежнему дешевле и зачастую более коммерчески выгоден для юридических лиц, чем долгосрочные банковские кредиты. Банкам сегодня очень сложно ссужать недвижимость, и сдача недвижимости в аренду — один из способов решения этой проблемы.

    Лизинг недвижимости для юридических лиц: понятие, условия поставки, процентные ставки, преимущества, подводные камни

    Лизинг недвижимости дешевле и выгоднее банковского кредита

    Подводные камни лизинга: договор для юридических лиц + лизинг авто

    В этой статье мы разберем подводные камни лизинга. Узнаем, на какие нюансы договора следует обратить внимание юридическим лицам и какие дополнительные обязательства будут у клиентов при аренде авто. Мы подготовили для вас рекомендации, которые помогут заключить выгодный договор аренды.

    Важные моменты договора лизинга

    Лизинг недвижимости для юридических лиц: понятие, условия поставки, процентные ставки, преимущества, подводные камни

    Обычно аренда — это вариант долгосрочной аренды. Но в этом случае арендодатель специально покупает недвижимость, который затем передает ее арендатору в пользование. В договорах предусмотрено право покупателя выкупить полученное имущество по остаточной стоимости после расторжения договора. Но это условие может отсутствовать по соглашению сторон — поэтому арендованное имущество необходимо вернуть лизинговой компании по истечении срока действия договора.

    Рассмотрим, какие аспекты аренды заслуживают особого внимания:

  • Подробное и точное описание сдаваемой в аренду недвижимости.
  • Права и обязанности арендатора.
  • Порядок расчета арендной платы и ее оплаты.
  • Срок аренды.
  • Порядок страхования арендуемого имущества.
  • Особенности государственной регистрации предметов лизинга.
  • Порядок одностороннего расторжения договора.
  • В любом случае договор аренды должен быть заключен в письменной форме.

    В определенных ситуациях законом предусмотрена и его государственная регистрация. Сторонами сделки по настоящему соглашению являются арендатор, арендодатель и поставщик. Но последнее действует только в рамках договора купли-продажи, который оформляется отдельным документом.

    Предмет договора

    Любой договор аренды должен содержать подробное и точное описание сдаваемых в аренду предметов. Для автомобилей указывается марка, модель, цвет, номер VIN, для объекта недвижимости — площадь, местонахождение и т.д.

    Почти все объекты недвижимости можно сдавать в аренду.

    Хотя законодательством установлены определенные ограничения, согласно которым нельзя сдавать в аренду землю и другие природные объекты, а также товары, запрещенные к свободному обращению.

    В договоре также оговаривается порядок передачи арендованного имущества — место, время и сроки.

    Права и обязанности лизингополучателя

    Каждый домовладелец старается максимально обезопасить себя и заключает договор исходя из своих интересов. При этом арендатору стараются дать минимум прав, а обязанности — наоборот, максимум. Этот момент необходимо принять во внимание и внимательно прочитать текст договора перед его подписанием.

    Основная обязанность арендатора — своевременно вносить арендные платежи.

    Но часто он должен также принимать на себя дополнительные обязательства, которые сводятся к выполнению страховых обязательств, давая арендодателю возможность контролировать использование имущества и т.д. Иногда договор может включать обязательства, которые совершенно неприемлемы для арендатора.

    За нарушение обязательств по аренде налагаются штрафы, а иногда домовладелец может согласиться с односторонним расторжением договора.

    Лизинговые платежи

    Одним из важнейших моментов при аренде является порядок расчета арендной платы. Он может быть сезонным, равномерным (аннуитетный) или нисходящим. Иногда согласовывается индивидуальная программа.

    В любом случае стоит уделить особое внимание. Компании часто убирают НДС из программы, взимая его отдельно.

    На первый взгляд ежемесячный платеж в этом случае кажется ниже, но на самом деле к нему необходимо прибавить еще 18%.

    обязательно просчитать полную переплату по договору. Для этого вам нужно будет добавить предоплату к сумме всей арендной платы, а также к комиссии лизинговой компании и стоимости выкупа. Только увидев реальную переплату, вы сможете решить, выгодно то или иное предложение.

    Срок договора лизинга

    В договоре аренды необходимо указать срок его действия. Именно на этот раз арендатор должен будет заплатить арендную плату, и только тогда он получит право выкупить. Предоплата по контракту ожидается редко.

    На словах руководители компаний говорят, что с этим проблем не будет и хватит одной буквы. На практике часто требуется досрочное погашение, чтобы полностью или частично выплатить проценты по первоначальному контракту.

    лучше постараться зафиксировать договор о возможности предоплаты в самом договоре аренды. Это может быть довольно сложно, но не стоит верить на слово менеджеру.

    Страхование арендованного имущества является обязательным условием заключения договора. Арендодатель может взять на себя эту ответственность, но в этом случае расходы все равно лягут на плечи арендатора.

    Если лизингодатель занимается страхованием, лизингополучателю не обязательно заключать отдельный договор со страховой компанией, но с другой стороны он практически теряет возможность выбора страховщика.

    В результате часто возникает ситуация, когда арендодатель страхует недвижимость в компаниях-партнерах по невыгодным для арендатора ставкам (в части дальнейших выплат при наступлении страхового случая).

    Регистрация имущества

    Если предметом аренды является имущество, подлежащее государственной регистрации, на арендатора возлагается обязанность регистрации. Арендодатель также может взять на себя эту функцию, но не бесплатно, а за отдельную и значительную плату. Например, регистрация автомобиля в ГИБДД может стоить от 10 до 20 тысяч рублей.

    Отдельно стоит обратить внимание на то, кто будет держателем баланса, то есть платить налог на имущество. Если это арендодатель, то выплаты по договору будут выше.

    Расторжение договора

    клиенту довольно сложно расторгнуть договор аренды в одностороннем порядке. Для этого необходимо выявить существенные нарушения, допущенные лизинговой компанией. Обычно арендатор инициирует расторжение договора только при длительной задержке передачи арендованных активов.

    Арендодатель имеет гораздо больше прав в одностороннем порядке отказаться от договора. Причинами таких действий может быть практически любое нарушение арендатором обязательств.

    Несвоевременная оплата, просрочка страховых документов и прочее — все это может стать поводом для одностороннего расторжения договора. В этом случае имущество будет изъято арендодателем, и никто не вернет арендатору платежи.

    Подводные камни лизинга автомобиля

    Автолизинг для юридических и физических лиц имеет свои подводные камни, о которых тоже стоит знать.

    Обычно в этом случае на эксплуатацию автомобиля накладывается ряд ограничений: по максимальному пробегу, по территории эксплуатации и т.д.

    Арендованный актив не может быть передан в субаренду или продан третьим лицам по другим причинам. Часто лизинговые компании также требуют обслуживания автомобилей только в определенных сервисах.

    Иногда есть и другие нюансы. Например, в случае угона некоторые лизинговые компании требуют, чтобы арендатор производил платежи до получения платежей от страховой компании. При этом могут возникнуть проблемы, которые в некоторых случаях приходится решать годами. И все это время арендатору придется платить деньги за пропавшую машину.

    Читайте также: Где выгодно взять автокредит ИП — ТОП-11 банков, документы и условия получения

    Подводные камни лизинга оборудования

    Подводные камни договора аренды оборудования связаны с конкретной покупаемой недвижимостью.

    Если заказчик желает приобрести узкоспециализированное оборудование, лизинговая компания будет настаивать на увеличении суммы предоплаты, привлечении поручителей или предоставлении гарантий.

    Практически отсутствует спрос на редкое или подходящее только для конкретного производства оборудование, а это значит, что арендодателю придется покрывать риски другими способами.

    Также стоит подумать о сроке эксплуатации оборудования, которое вы планируете арендовать. Он должен быть достаточно длинным, чтобы претендовать на соглашение.

    В противном случае по окончании контракта может возникнуть ситуация, когда все имущество уже лежит в руинах и выкупать его нет смысла.

    На этот момент обращают внимание и лизинговые компании, и все условия договора будут зависеть от срока приобретения оборудования.

    Советы нашим читателям

    Покупка любой сдаваемой в аренду недвижимости требует от арендатора предельной осторожности. Лизинговые компании являются коммерческими организациями и стремятся получить максимальную отдачу от своих клиентов.

    Вы можете получить более выгодную сделку, следуя нескольким простым советам:

  • Определитесь с конкретной арендуемой недвижимостью, а также с ее продавцом. Сотрудники лизинговой компании могут помочь с выбором автомобиля, некоторых видов оборудования и поиском подходящего поставщика, но могут взимать отдельную плату за эту услугу.
  • Сравните предложения. Если поставщик работает с конкретной лизинговой компанией, необходимо предварительно запросить у них коммерческое предложение. Также стоит обратиться в компанию напрямую. Будет полезно получить предварительные предложения от организаций-конкурентов.
  • Не доверяйте предварительным расчетам на 100%. Условия сделки, которые будут включены в договор, могут существенно отличаться.
  • Узнайте о наличии государственных субсидий. Участвуя в них, можно значительно сэкономить.
  • Всегда читайте договор перед его подписанием. Чаще всего он содержит огромное количество подводных камней, существенно влияющих на переплату и другие важные моменты.
  • Рейтинг
    ( Пока оценок нет )
    Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
    Скорая юридическая помощь - консультация на сайте
    Добавить комментарий

    ;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: